Получил перевод на карту — заплати налог на доход: как платить налог на перевод на карту в 2020 году в Украине — Как налоговая узнает от поступивших деньгах?

Украинцам придется платить новый налог, который придется платить практически всем жителям, которые пользуются услугами банковских переводов. Этот вопрос волнует многих, ведь перевод на карту — это весьма популярный способ получить деньги от родственника или знакомого быстро и без лишних хлопот.

Итак, что говорит закон по поводу контроля налоговой службы за денежными переводами граждан, и за какие из них действительно придется платить налог?

Налог будут снимать, если доход: трудовой, инвестиционный, от продажи недвижимости (любой, в том числе и той, которая была в пользовании), семейный, государственно-социальный.

По новому закону, если гражданин Украины получает денежный перевод на банковскую карточку, подарки в виде недвижимости от людей, которые не являются близкими родственниками ( к ним относятся родители, муж, жена, дети, в том числе и усыновленные, родные братья и сестры, бабушки, дедушки, внуки).

Что если деньги на карту зашли от кого-то другого?

Здесь важен вид дохода. Поясним.

1. Если вам вернули займ, то с этих денег платить налоги не нужно.
2. Если это подарок, то нужно уплатить НДФЛ (5%) и военный сбор (1,5%).
3. Если это оплата за товары, за работы или услуги, арендная плата, то дела еще хуже. Платить нужно НДФЛ (тут уже 18%) и военный сбор (1,5%).

Если деньги на карту поступили из-за рубежа

Здесь опять развилка по уплате налогов.

Деньги поступили от юрлица

Нужно подать декларацию за год и заплатить налог (НДФЛ и ВС). Исключение когда сумма в принципе не доход (например, тот же займ, или его возврат).

Наш НДФЛ можно уменьшить на сумму уплаченного за границей налога с этих доходов. 

Деньги поступили от физлица

Если муж или жена, ребенок или родитель (но не братья и другие родственники), то можно доказывать что это не доход, а внутрисемейное распределение денег (как в случае с переводом внутри страны).

В остальных случаях — нужно посмотреть за что деньги. 

Например, если это в принципе не доход, а возврат займа, то такие поступления налогом не облагают. 

А в остальных случаях маячит НДФЛ 18% и ВЗ 1,5%.

Как налоговая узнает от поступивших деньгах?

В общем случае — никак. Только через судебное решение.

Впрочем, есть еще финмониторинг. Например, если сумма больше (пока это 150 тыс. грн., скоро будет 400 тыс. грн.) и она подозрительна, то банк потребует дополнительные документы по сделке (он может потребовать даже если сумма ниже). Но информацию в налоговую банк все-равно не передает. Однако некоторая вероятность утечки материалов непосредственно от Госфинмониторинга к налоговикам — существует. Такие примеры были, но это редкие исключения.

Вывод: у налоговой пока нет действенных способов массового контроля доходов физлиц, полученных на карточки.